Marian Drăgulescu | Penalmente Relevant

Infracțiunea prevăzută în art. 10 lit. b) din Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea și sancționarea faptelor de corupție. Subvenție ori compensație?

Drept penal. Partea specială, Drept procesual penal, Diverse, Infracțiuni de corupție

Autor: Marian DRĂGULESCU

Publicat în: Revista Pro Lege nr. 2/2018

Revistă disponibilă: aici.

Cuvinte-cheie: corupție; faptă penală; subvenție; compensație.

Abstract: The author presents some theoretical and practical aspects regarding the offense provided in art. 10 lett. b) of Law no. 78/2000 on the prevention, detection and sanctioning of corruption acts, as subsequently amended and supplemented, trying to clarify the notions of “grant” and “compensation”.

Keywords: corruption; offense; grant; compensation.…

[vezi tot]

Vizualizări 194

Infracțiunea de evaziune fiscală în modalitatea prevăzută în art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 – Implicații fiscale. Actele de control ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală – mijloace de probă?

Probele, mijloacele de probe și procedeele probatorii, Drept procesual penal, Infracțiuni din legi speciale, Evaziunea fiscală

Autor: Marian DRĂGULESCU

Publicat în: Revista Pro Lege nr. 4/2018

Revistă disponibilă: aici.

Cuvinte-cheie: acte de control; Agenția Națională de Administrare Fiscală; evaziune fiscală; infracțiune; mijloc de probă.

Abstract:

In the article, the author addresses the following issues:

a) the implications of tax evasion in the area of tax obligations, with specific reference to the VAT mechanism, the profit tax, the dividend tax;

b) the character of the evidence of the controlling papers of the National Agency for Fiscal Administration made under the prosecutor’s order after the commencement of the criminal prosecution.

Keywords: controlling papers; National Agency for Fiscal Administration; tax evasion; crime; evidence.…

[vezi tot]

Vizualizări 202

Mijloace de probă derivate din utilizarea serviciilor de internet

Drept procesual penal, Administrarea probelor

Autor: Marian DRĂGĂLESCU

Publicat în: Revista Pro Lege nr. 3/2020

Disponibil online: aici

Cuvinte-cheie: protocoale de internet, comunicări prin e-mail, internet banking, date de trafic.

Means of proof derived from the use of internet services

Abstract: In the article, the author addresses the following issues:

The path to be followed by the judicial bodies in order to obtain the direct e-mail communications from the legal entities hosting the domains. The usefulness of obtaining.
The usefulness of obtaining from the banking institutions the data on IP addresses from which banking operations were performed via internet banking applications, as well as the manner to obtain such [vezi tot]

Vizualizări 375

Mijloace de probă utilizate în procesul penal obținute de organe extrajudiciare

Drept procesual penal, Administrarea probelor

Autor: Marian DRĂGULESCU

Publicat în: Revista Pro Lege nr. 1/2020

Evidence used during the criminal proceedings obtained by the extrajudicial authorities

Disponibil online: aici

Abstract: In the article, the author addresses the following issues: a) The legality of obtaining the e-mail communications by the European Anti-Fraud Office and their use in the criminal proceedings; b) The possibility of using as a means of proof, the bank statements obtained by the Department for Anti-Fraud, in accordance with the provisions of art. 113 para. (2) let. c) of the Government Emergency Ordinance no. 99/2006 and attached to the notification document to the criminal prosecution body; c) The means [vezi tot]

Vizualizări 250

Căutare avansată

Infracțiunea prevăzută în art. 10 lit. b) din Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea și sancționarea faptelor de corupție. Subvenție ori compensație?￼

Infracțiunea de evaziune fiscală în modalitatea prevăzută în art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 – Implicații fiscale. Actele de control ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală – mijloace de probă?￼

Mijloace de probă derivate din utilizarea serviciilor de internet

Mijloace de probă utilizate în procesul penal obținute de organe extrajudiciare

Infracțiunea prevăzută în art. 10 lit. b) din Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea și sancționarea faptelor de corupție. Subvenție ori compensație?

Infracțiunea de evaziune fiscală în modalitatea prevăzută în art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 – Implicații fiscale. Actele de control ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală – mijloace de probă?