Ultima actualizare:
octombrie 8, 2023
Autor: Daciana Gianina Ignuța (Bordea)
Publicat în: Revista Universul Juridic nr. 9/2020
Articol disponibil online: aici.
Abstract: The crime of money laundering, in the context of the current economic crisis, is gaining new
ground and combating it at national and European level is becoming a priority.
Keywords: money laundering, legislation, predicate crime, corruption, tax evasion.…
[vezi tot]Autor: Luminița Criștiu-Ninu, Cătălin Nicolae Magdalena
Publicat în: Revista Dreptul nr. 12/2020
Rezumat disponibil online: aici.
Rezumat: O analiză aprofundată a mecanismelor prin care destinatari ai normei juridice ajung să se sustragă de la plata obligațiilor fiscale și, ulterior, să dea o aparență de liceitate sumelor nelegal obținute, nu poate fi decât benefică pentru o înțelegere de ansamblu a elementelor de tipicitate ale celor două infracțiuni (evaziune fiscală și spălare a banilor).
Fără tradiție în dreptul nostru penal, incriminată de doar două decenii, infracțiunea de spălare a banilor a adunat în jurul său, în mod surprinzător, o jurisprudență bogată, făcând obiectul a [vezi tot]
