fraudă | Penalmente Relevant

Featured

CARTE: Tratat de criminalitate informatică. Vol. I

Drept penal. Partea specială, Criminalitate informatică

Autor: George Zlati

Editura: Solomon

Anul apariției: 2020

Ediția: 1

Disponibil: aici

Descriere: Tratatul de criminalitate informatică (vol. I) este prima lucrare autohtonă care își asumă o analiză juridică cu adevărat aprofundată, dar în același timp multidisciplinară, a fenomenului criminalității informatice.

Din start, scopul declarat al lucrării este acela de a acoperi lipsurile actuale identificate în literatura de specialitate autohtonă și de a oferi soluții jurisprudențiale lipsite de echivoc la diverse probleme ce au generat o practică judiciară neunitară sau soluții discutabile în plan juridic. Deși ocazional analiza este una în plan conceptual, centrul de greutate al acestui tratat constă [vezi tot]

Vizualizări 1071

Fraudarea fondurilor europene în materie de cheltuieli – între prezent şi viitor

Legea nr. 78/2000, Infracțiuni din legi speciale, Infracțiuni contra intereselor financiare ale Uniunii Europene

Autor: Norel NEAGU

Publicat în: Revista română de drept penal al afacerilor nr. 2/2019

Revistă disponibilă: aici.

Rezumat: O propunere legislativă recentă aflată în dezbatere publică pe site-ul Ministerului Justiţiei, privind modificarea Legii nr. 78/2000 pentru implementarea Directivei 2017/1371, ne-a determinat să analizăm prevederile actuale naţionale, prevederile directivei şi propunerea de modificare pentru implementarea în legislaţia naţională a prevederilor unionale. Am ajuns la concluzia că propunerea de modificare poate fi îmbunătăţită în raport cu forma actuală.

Cuvinte-cheie: fraudă; cheltuieli; bugetul Uniunii Europene; interese financiare ale Uniunii Europene.

Titlul lucrării în engleză: Fraud in European expenditure funds – between the present and the future

Abstract: A recent legislative proposal under [vezi tot]

Vizualizări 140

Fraudarea bugetului Uniunii Europene şi evaziunea fiscală în materie de TVA – politică penală naţională versus politică penală europeană

Infracțiuni din legi speciale, Evaziunea fiscală, Infracțiuni contra intereselor financiare ale Uniunii Europene

Autor: Norel NEAGU

Publicat în: Revista română de drept penal al afacerilor nr. 1/2018

Revistă disponibilă: aici.

Rezumat: Politica penală naţională în materia infracţiunii de evaziune fiscală a cunoscut o schimbare de direcţie surprinzătoare în anul 2013, când limitele de pedeapsă pentru această infracţiune au crescut vertiginos în cazul reţinerii unor variante agravate. Politica penală europeană în materia protecţiei intereselor financiare ale Uniunii Europene a trecut prin multe (de)zbateri pentru a ajunge la concluzia că evaziunea fiscală în materie de TVA, în anumite condiţii, constituie o fraudă, afectând bugetul Uniunii Europene. Comparând rezultatele celor două politici penale, naţională şi europeană, vom ajunge la concluzia că [vezi tot]

Vizualizări 69

Identificarea și combaterea fraudei fiscale în contextul legislativ internațional

Infracțiuni din legi speciale, Evaziunea fiscală

Autor: Alina Leția

Publicat în: Revista „Dreptul”, nr. 11/2015

Disponibil online: aici.

Titlul lucrării în engleză: Identification and combating of tax fraud in the international legislative context)

Abstract: In this paper there are presented a number of aspects on a subject of great present interest: tax fraud. The theoretical approach of this contemporary scourge has been carried out starting from the identification of the factors which favour it and of the forms of operation, ending in the review of the measures for combating it and of the types of applicable sanctions.

Keywords: fraud and financial crimes; tax evasion; VAT fraud; corporate fraud investigation; financial information [vezi tot]

Vizualizări 103

Unele considerații asupra corupției și măsurilor de combatere a acesteia, în special în domeniul afacerilor

Drept penal. Partea specială, Infracțiuni de corupție

Autor: Alina Leția

Publicat în: Revista „Dreptul”, nr. 8/2014

Disponibil online: aici.

Titlul lucrării în engleză: Some considerations on corruption and measures to combat it, especially in the business environment

Abstract: In this study the author has analyzed corruption from the perspective of its legal implications on the business environment. A notion which appeared at the same time with the economic changes became in time a truly global scourge which has systemically affected the economic exchanges, the financial flows, the market economy. It symbolizes, after all, the poor functioning of the state which makes considerable efforts to control the economic and financial crime. In [vezi tot]

Vizualizări 95

Activități de combatere a fraudei și corupției în Ungaria

Criminalistică, Drept penal. Partea specială, Infracțiuni de corupție

Autori: István AMBRU; Adam FARKAS

Publicat în: Analele Universității de Vest din Timișoara – seria Drept nr. 2/2018

Disponibil online: aici.

Rezumat: Riscul abuzurilor corporatiste în Europa Centrală şi de Est – în special în ceea ce priveşte frauda şi corupţia – este considerabil mai mare decât în Occident. Pentru a preveni, a descoperi şi a sancţiona astfel de fapte, activităţile de combatere corporatistă oferă o soluţie eficientă în aspectele cele mai generale. Este evident că gestionarea unor astfel de activităţi în cadrul criminalităţii naţionale tradiţionale (organele de urmărire penală, urmărirea penală, instanţa penală) devine din ce în ce mai puţin eficientă. În [vezi tot]

Vizualizări 118

Directiva (UE) privind combaterea fraudelor îndreptate împotriva intereselor financiare ale Uniunii prin mijloace de drept penal

Dreptul Uniunii Europene, Infracțiuni din legi speciale, Spălarea banilor

Autor: Elena ALBU

Publicat în: 2017, JURIDICE.ro

Disponibil online: aici.

Cuvinte-cheie: fraudă; infracțiuni; Jurnalul Oficial al Uniunii Europene; sancțiuni penale; spălare de bani.…

[vezi tot]

Vizualizări 102

CJUE. C‑101/16, Paper Consult. Drept de deducere. Prof. dr. Camelia Toader, membru al completului

Dreptul Uniunii Europene, Infracțiuni din legi speciale, Evaziunea fiscală

Autor: JURIDICE.ro

Publicat în: 017, JURIDICE.ro

Disponibil online: aici.

Cuvinte-cheie: Curtea de Justiție a Uniunii Europene (CJUE); deducere; Directiva 2006/112/UE; evaziune fiscală; fraudă. …

[vezi tot]

Vizualizări 100

Infracțiunile de bancrută (III) – Articolul 241 C. pen. – Bancruta frauduloasă

Gestiunea frauduloasă, Infracțiuni contra patrimoniului, Infracţiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, Bancruta frauduloasă, Abuzul de încredere prin fraudarea creditorilor, Drept penal. Partea generală, Drept penal. Partea specială, Infracțiuni din legi speciale, Evaziunea fiscală

Autor: Ciprian BODU, Sebastian Valentin BODU

Publicat în: Revista Română de Drept al Afacerilor nr. 7/2016

Revistă disponibilă: aici.

Rezumat: Acest studiu, în trei părţi, este dedicat infracţiunilor de bancrută, atât simplă, cât şi frauduloasă, prevăzute de art. 240-241C. pen. Această a treia parte tratează infracţiunea de bancrută frauduloasă. Subiectul activ al infracţiunii, deşi, în drept, necalificat, în fapt nu poate fi decât o persoană cu funcţie de conducere în cadrul debitorului-persoană juridică. Obiectul juridic este tratat sub aspectul conţinutului constitutiv al infracţiunii, care prevede trei modalităţi alternative de săvârşire. Infracţiunea nu are obiect material, cu excepţia distrugerii evidenţelor. Infracţiunea este una [vezi tot]

Vizualizări 916

Scurte considerații privind sancționarea fraudelor comise prin sisteme informatice și mijloace de plată electronice

Fraude comise prin sisteme informatice și mijloace de plată electronice, Infracțiuni contra patrimoniului, Efectuarea de operațiuni financiare în mod fraudulos, Fraudă informatică, Drept penal. Partea specială

Autor: Ruxandra RĂDUCANU

Publicat în: Analele Universității „Alexandru Ioan Cuza” din Iași, nr. 2/2017

Disponibil online: aici.

Rezumat: Acest articol își propune să evidențieze particularitatea faptelor incriminate de C.pen. (2009) în capitolul „Fraude comise prin sisteme informatice și mijloace de plată electronice”, dar și să sublinieze elementele comune care au determinat această grupare. În plus, asemănarea și delimitarea lor de alte incriminări necesită o detaliere a elementelor constitutive, astfel încât să fie evitată confuzia între acestea sau, dimpotrivă, reținerea cumulativă a acestora cu infracțiuni asemănătoare.

Cuvinte-cheie: fraudă; sistem informatic; mijloc de plată electronic; înșelăciune; pagubă; date informatice; operațiuni financiare.

Titlul lucrării în engleză: Brief considerations on [vezi tot]

Vizualizări 670

Căutare avansată