CDP nr. 2/2019 | Penalmente Relevant

TVA. Frauda de „tip carusel” în cadrul Uniunii Europene

Infracțiuni contra patrimoniului, Directiva 2017/1371 privind combaterea fraudelor îndreptate împotriva intereselor financiare, Înșelăciunea, Drept penal. Partea specială, Dreptul Uniunii Europene

Autor: ONEA Roxana-Alexandra

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: În Uniunea Europeană, sistemele de fraudă în materie de TVA evoluează rapid, iar statele membre se confruntă uneori cu situaţii în care legislaţia unională în materie de TVA în vigoare nu oferă un temei juridic pentru combaterea infracţiunilor. Frauda este în multe aspecte mai tehnică decât înşelăciunea şi, prin urmare, mai dificil de identificat şi înţeles în mod corect.

Prezentul studiu urmăreşte să trateze fenomenul fraudei intracomunitare a operatorului/comerciantului lipsă şi frauda de tip carusel cu TVA în Uniunea Europeană.

În ultimii ani, normativul privind TVA a fluctuat şi, [vezi tot]

Vizualizări 329

Scurte consideraţii asupra infracţiunilor de la art. 5 lit. c) şi d) ale Legii nr. 11/1991 privind combaterea concurenţei neloiale – între limitele flexibilităţii şi rigidităţii legii

Abuzul în serviciu, Infracțiuni de serviciu, Răspunderea penală a persoanei juridice, Drept penal. Partea generală, Drept penal. Partea specială

Autor: Ioana-Narcisa ANIŢULESEI

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Pornind de la identificarea manierei în care legiuitorul român se raportează la atribuirea formei ilicitului penal unor comportamente menite să denatureze concurenţa loială între actorii comerciali, autorul îşi propune ca, prin prezentul studiu, să realizeze o analiză amănunţită a valenţelor normelor de incriminare prev. la art. 5 lit. c) şi d) din Legea nr. 11/1991 privind combaterea concurenţei neloiale. Punctual, sunt tratate aspecte problematice privind acte de natură a afecta interesele sau activitatea competitorilor în urma unor acţiuni de spionaj comercial ori industrial, sau în urma încălcării unor relaţii [vezi tot]

Vizualizări 173

Distrugere din culpă. Condiția ca degradarea prin incendiere să fie de natură să pună în pericol alte bunuri sau unele persoane

Infracțiuni contra patrimoniului, Drept penal. Partea generală, Drept penal. Partea specială, Vinovăția

Autor: ȘTEFAN Cristian-Valentin

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Distrugerea din culpă – materializată într-o degradare prin incendiere – este o infracțiune de rezultat, în raport cu obiectul ei material propriu, și de pericol concret, în raport cu un obiect material derivat. Din această perspectivă, elementul material trebuie să fie apt să își extindă urmarea imediată de la obiectul material propriu al infracțiunii la un obiect material derivat, adică să poată afecta alte bunuri sau unele persoane. Aptitudinea elementului material de a-și extinde urmarea imediată și de a afecta alte bunuri sau unele persoane se apreciază în [vezi tot]

Vizualizări 432

Ucidere la cererea victimei – eutanasie activă

Dreptul la viață - art. 2 CEDO, Infracțiuni contra persoanei, Infracțiuni contra vieții, Uciderea la cererea victimei, Cauze justificative, Drept penal. Partea generală, Drept penal. Partea specială, Drepturile omului

Autor: ŢUGUI Diana

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Existenţa societăţii depinde în totalitate de oameni. Fiind parte integrantă a acesteia şi aflându-se atât la bază, cât şi în vârf, viaţa umană este cea mai esenţială valoare pe care societatea trebuie să o protejeze. Fără viaţă, omul îşi pierde în mod automat toate celelalte prerogative, astfel încât este evident pentru oricine importanţa ocrotirii acestei valori.

Un fapt notoriu este evoluţia societăţii şi odată cu aceasta se conturează existenţa unor noi drepturi ale omului, având un „mediu” propice unde să se dezvolte, precum acest secol care este unul [vezi tot]

Vizualizări 400

Mandatul de arestare european. Perspective

Extrădarea, Drept penal internațional, Drept procesual penal, Drepturile omului, Mandatul european de arestare

Autor: POP Cătălin Daniel

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Apărând ca o înlocuire imediată a mecanismului de extrădare pentru relaţiile de capturare şi de livrare a persoanelor pe teritoriul Uniunii Europene şi ca răspuns la creşterea rapidă a terorismului, mandatul de arestare european părea la început o poveste de succes în domeniul dreptului penal european, fiind un instrument extraordinar de eficient pentru combaterea criminalităţii transnaţionale.

Pe de altă parte, pe baza datelor statistice, se dovedeşte încet, dar sigur, că mandatul de arestare european începe să fie perceput ca fiind mai degrabă abuzat în ceea ce priveşte emiterea [vezi tot]

Vizualizări 204

Relaţia dintre Parchetul European (EPPO) şi parchetul naţional

Parchetul European, Competența organelor judiciare, Competența procurorului, Participanții în procesul penal, Drept procesual penal

Autor: HUSTI Georgian Marcel

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Parchetul European (EPPO) este prevăzut să-şi asume funcţiile până la sfârşitul anului 2020. Prin urmare, faza de construcţie va fi de aproximativ trei ani. În sistemul juridic naţional românesc şi, în general, în statele care au decis să adere la această cooperare consolidată, trebuie să se facă numeroase schimbări. Pentru a exemplifica, în România, Legea nr. 303/2004 privind statutul judecătorilor şi procurorilor, Legea nr. 304/2004 privind organizarea judiciară şi Codul de procedură penală trebuie actualizate pentru a include Regulamentul Consiliului (UE) 2017/1939. Scopul acestui studiu este [vezi tot]

Vizualizări 202

Instituţia renunţării la urmărirea penală. Contribuţii teoretice şi practice privitoare la ultimele reglementări în materie

Pedepse, Amenda, Renunțarea la urmărirea penală, Urmărire penală, Drept penal. Partea generală, Drept procesual penal

Autor: VOLONCIU Nicolae, MARIN Cătălin

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Potrivit noului Cod de procedură penală, în cazurile şi sub rezerva întrunirii condiţiilor expres prevăzute de Codul de procedură penală, procurorul poate renunţa la urmărirea penală, când constată că nu există un interes public în urmărirea faptei.

Din această perspectivă, potrivit Codului, în cazul infracţiunilor pentru care legea prevede pedeapsa amenzii sau pedeapsa închisorii de cel mult 7 ani, procurorul poate renunţa la urmărirea penală, luând în considerare conţinutul faptei şi împrejurările concrete de săvârşire a faptei, modul şi mijloacele de săvârşire a faptei, scopul urmărit, urmările produse [vezi tot]

Vizualizări 176

Necesitatea inversării sarcinii probaţiunii vătămării, în cazul nulităţii relative de drept procesual penal

Nulitățile, Probele, mijloacele de probe și procedeele probatorii, Probațiune, Acte procesuale și procedurale comune, Drept procesual penal, Drept execuțional penal

Autor: SAMOILĂ Irinel

Publicat în: Caiete de Drept Penal nr. 2/2019

Disponibil online: aici.

Rezumat: Toate normele de drept procesual penal sunt obligatorii. Totuşi, modul de respectare a acestora este dat de sancţiunile incidente în caz de nerespectare. Sancţiunea îşi pierde din eficacitate în măsura în care probaţiunea vătămării trebuie făcută de către persoana ale cărei interese norma intenţiona să le protejeze.

Cuvinte-cheie: norme de procedură; dispoziţie; nulitate relativă; vătămare procesuală; sarcina probei; neconstituţionalitate.

Titlul lucrării în engleză: The Need to Reverse the Onus Of Proof in the Case of Relative Nulity in Criminal Trials

Abstract: All norms of criminal procedure are compulsory. However, the degree [vezi tot]

Vizualizări 141

Căutare avansată