Autori: István AMBRU; Adam FARKAS
Publicat în: Analele Universității de Vest din Timișoara – seria Drept nr. 2/2018
Disponibil online: aici.
Rezumat: Riscul abuzurilor corporatiste în Europa Centrală şi de Est – în special în ceea ce priveşte frauda şi corupţia – este considerabil mai mare decât în Occident. Pentru a preveni, a descoperi şi a sancţiona astfel de fapte, activităţile de combatere corporatistă oferă o soluţie eficientă în aspectele cele mai generale. Este evident că gestionarea unor astfel de activităţi în cadrul criminalităţii naţionale tradiţionale (organele de urmărire penală, urmărirea penală, instanţa penală) devine din ce în ce mai puţin eficientă. În consecinţă, acest studiu oferă o imagine de ansamblu a activităţilor de conformitate, cum ar fi analizele de date medico-legale şi sistemele de avertizare împotriva infracţiunilor.
Cuvinte-cheie: combatere; corupţie; fraudă; analiză de date criminalistice; avertizare.
Titlul lucrării în engleză: Compliance Activities against Fraud and Corruption in Hungary
Abstract: The risk of corporate wrongdoing in Central and in Eastern Europe – mainly of fraud and corruption – is considerably higher than in the West. To prevent, uncover, and handle such deeds, corporate compliance activities offer an effective solution in the most general respects. It is already evident that the handling of such activities within the traditional national criminal framework (investigative authority, prosecution, criminal court) is becoming a less and less reassuring prospect. Accordingly this study offers an overview of compliance activities such as forensic data analytics and whistleblowing systems.
Keywords: compliance; corruption; fraud; forensic data analytics; whistleblowin.
