Autor: Constantin NEACȘU
Publicat în: Curierul Judiciar nr. 9/2019
Revistă disponibilă: aici.
Rezumat realizat de redacție: Criminalitatea „gulerelor albe”, precum și fluxurile de bani iliciți pot deteriora integritatea, stabilitatea și reputația sectorului financiar și pot amenința economia unei țări, precum și dezvoltarea internațională. În condițiile globalizării și a interdependenței tehnologice, tot mai multe infracțiuni se săvârșesc în context internațional. Măsurile adoptate numai la nivel național sau chiar la nivel comunitar, fără coordonarea și cooperarea internațională, ar avea efecte foarte limitate. Prin urmare, măsurile adoptate inclusiv de România în domeniul respectiv ar trebui să fie compatibile și sincronizate cu alte acțiuni întreprinse în forurile internaționale și cel puțin la fel de stricte ca acestea.
Cuvinte-cheie: beneficiar real; companie offshore; transparență decizională; Registrul Comerțului; evaziune fiscală.
Declaration of the real beneficiry of an offshore entity. Incomplete regulation
Abstract: The „white-collar” criminality as well as illicit cash flows can damage the integrity, stability and reputation of the financial sector and threaten a country’s economy as well as international development. In the conditions of globalization and technological interdependence, more and more crimes are being committed in an international context. Measures taken only at national or even Community level, without international coordination and cooperation, would have very limited effects. Therefore, the measures adopted by Romania in this field should be compatible and synchronized with other actions taken in international fora and at least as strict as these.
Keywords: real beneficiary; offshore company; decisional transparency; Trade Register; tax fraud.
