Autor: Marcel SANDU
Publicat în: Revista Pro Lege nr. 3-4/2015
Disponibil online: aici.
Rezumat: Vor fi prezentate două cazuri concrete de înșelăciuni, în a căror probare un rol decisiv l-au avut rezultatele investigațiilor financiare. Prin investigație, este evident pentru oricine, se înțelege orice formă de cercetare, de anchetă ce are ca scop stabilirea unor fapte anterioare. Noțiunea de financiar, conform DEX, ține de organizarea finanțelor, circulația banilor ori a creditului. Așadar, investigația financiară reprezintă cercetarea modului de derulare a operațiunilor financiare, de creditare și a celor cu privire la circulația banilor.
Cuvinte-cheie: înşelăciune; investigaţiile financiare; probarea faptelor.
Titlul lucrării în engleză: Fraud – concrete cases in which the financial investments contributed at the probation of the facts
Abstract: Fraud, in any of its variants, is a serious offence against the patrimony, consisting in deceiving the trust of the participants in the patrimony judicial reports, an absolutely intolerable fact within these judicial reports. In all the law systems fraud or scam is an incriminated act and severely sanctioned. The offence of fraud, cannot be confused with the non-execution of contractual obligations. That is why, invoking the provisions of art. 11 from the International Pact regarding the civil and political rights concerning the interdiction of criminal sanctioning for the non-execution of contractual obligations is totally irrelevant.”, The decision of the Constitutional Court no. 709/2006 published in the Official Gazette of Romania no. 905/07.11.2006., www.ccr.ro.
Keywords: financial investments; probation of the facts.